“三问”个人养老金：是什么、怎么缴、如何领？

　　21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》公布。 这意味着，各方关注已久的个人养老金制度正式 “出炉”。个人养老金是什么、怎么缴、如何领？ 记者采访了业内权威专家。

　　是什么———采取个人账户制，有税收优惠

　　“简单说，个人养老金就是存一笔钱，作为基本养老保险的补充，到退休的时候又多了一个养老金来源。 ”中央财经大学社会保障研究中心主任褚福灵表示。

　　意见明确，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。 参加人可以用缴纳的个人养老金在符合规定的金融机构或者其依法合规委托的销售渠道购买金融产品。个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。

　　褚福灵解释说，与购买普通银行理财或者基金、 商业保险不同的是，人们拿个人养老金投资金融产品，可享受延期征税等税收优惠政策。 此外，二者安全性、回报率也不尽相同。

　　怎么缴———自愿参加，年缴纳上限12000元

　　根据意见，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。

　　意见规定，每年缴纳个人养老金的上限为12000 元，人社部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。

　　按照意见，个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、 商业养老保险、 公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。

　　参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定， 并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。

　　如何领———可按月、分次或一次性领取

　　根据意见， 参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、 出国(境)定居，或者具有其他符合国家规定的情形， 经信息平台核验领取条件后，可以按月、 分次或者一次性领取个人养老金， 领取方式一经确定不得更改。

　　领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社保卡银行账户。 参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

　　证监会21日表示，将抓紧制定出台个人养老金投资公募基金配套规则制度，优化中长期资金入市环境。持续加强机构和从业人员监管力度，强化投资者保护，保障养老金投资运作安全规范，促进个人养老金高质量发展。 （据新华网）